Бесплатни алати. Без налога и претплате.

Калкулатор обртног капитала

Одвојите свакодневни оперативни обртни капитал од укупне обртне имовине умањене за текуће обавезе. Поредите упоредива стања на исти датум.

Користи калкулатор ↓

01 / Ваши уноси

Транспарентна полазна тачка.

Попуните сваки износ. Унесите 0 само за потврђену нулу. Користите доле наведени децимални сепаратор, без сепаратора хиљада. Сви износи су у једној валути.

Децимални сепаратор: ,. Пример: 1234,5. Не користите сепараторе хиљада.

ВалутаНазив предузећа / сценаријаЈурисдикција / земља за ваше претпоставкеДатум биланса стањаДатум претпоставки

Језик и формат бројева не примењују пореска или рачуноводствена правила ниједне земље. Износи се никада не прерачунавају између валута.

Износи и претпоставке

Потраживања од купацаЗалихеУнапред плаћени трошковиДруга оперативна обртна имовинаОбавезе према добављачимаОбрачунате оперативне обавезеДруге текуће оперативне обавезеГотовина и готовински еквивалентиТекући дуг и неоперативне текуће обавезе

Претпоставке, извори и образложење корекција

Уноси остају у овом прегледачу. Сценарији калкулатора чувају се одвојено од простора за припрему.

Метода и решен пример

Унесите своје претпоставке. Нека метода остане видљива.

Оперативни обртни капитал = потраживања + залихе + унапред плаћени трошкови + друга оперативна обртна имовина − обавезе према добављачима − обрачунате оперативне обавезе − друге текуће оперативне обавезе. Укупни обртни капитал додаје готовину и одузима текући дуг. Коефицијент текуће ликвидности = укупна обртна имовина ÷ укупне текуће обавезе.

Илустративни уноси: потраживања 80.000, залихе 50.000, унапред плаћени трошкови 10.000 и нема друге оперативне обртне имовине; обавезе према добављачима 55.000 и обрачунате обавезе 15.000. Оперативни обртни капитал је 70.000. Уз готовину 20.000 и текући дуг 10.000, укупни обртни капитал је 80.000, а коефицијент текуће ликвидности 2,00.

Ограничења и извори

Оригинални методолошки извори

Ова подела је конвенција моделирања, а не универзална дефиниција трансакције. Уговор о продаји може укључити или искључити друге ставке и одредити нормални циљни обртни капитал. Важни су класификација, наплативост и квалитет залиха. Нулте обавезе у имениоцу чине коефицијент недоступним.

www.bdc.ca ↗

Извори могу бити на енглеском.

Метода проверена 4. октобра 2026. Ваше рачуноводствене и трансакционе дефиниције одређују уносе.