Bezplatné nástroje. Bez účtu alebo predplatného.

Kalkulačka pracovného kapitálu

Oddeľte každodenný prevádzkový pracovný kapitál od celkového obežného majetku mínus krátkodobé záväzky. Porovnávajte rovnocenné zostatky k rovnakému dátumu.

Použiť kalkulačku ↓

01 / Vaše vstupy

Transparentný východiskový bod.

Vyplňte každú sumu. Zadajte 0 iba pri potvrdenej nule. Použite nižšie uvedený desatinný oddeľovač bez oddeľovačov tisícov. Všetky sumy používajú jednu menu.

Desatinný oddeľovač: ,. Príklad: 1234,5. Nepoužívajte oddeľovače tisícov.

MenaNázov podniku / scenáraJurisdikcia / krajina vašich predpokladovSúvahový deňDátum predpokladov

Jazyk a formátovanie čísel neuplatňujú daňové ani účtovné pravidlá žiadnej krajiny. Menové sumy sa nikdy neprepočítavajú.

Sumy a predpoklady

Obchodné pohľadávkyZásobyPreddavkyOstatný prevádzkový obežný majetokObchodné záväzkyČasovo rozlíšené prevádzkové záväzkyOstatné krátkodobé prevádzkové záväzkyHotovosť a peňažné ekvivalentyKrátkodobý finančný dlh a neprevádzkové krátkodobé záväzky

Predpoklady, zdroje a zdôvodnenie úprav

Vstupy zostávajú v tomto prehliadači. Scenáre kalkulačiek sa ukladajú oddelene od pracovného priestoru prípravy.

Metóda a riešený príklad

Použite vlastné predpoklady. Metóda zostáva viditeľná.

Prevádzkový pracovný kapitál = pohľadávky + zásoby + preddavky + ostatný prevádzkový obežný majetok − obchodné záväzky − časovo rozlíšené prevádzkové záväzky − ostatné krátkodobé prevádzkové záväzky. Celkový pracovný kapitál pripočíta hotovosť a odpočíta krátkodobý finančný dlh. Bežná likvidita = celkový obežný majetok ÷ celkové krátkodobé záväzky.

Ilustračné vstupy: pohľadávky 80 000, zásoby 50 000, preddavky 10 000 a žiadny iný prevádzkový obežný majetok; obchodné záväzky 55 000 a časovo rozlíšené záväzky 15 000. Prevádzkový pracovný kapitál je 70 000. Pri hotovosti 20 000 a krátkodobom dlhu 10 000 je celkový pracovný kapitál 80 000 a bežná likvidita 2,00.

Obmedzenia a zdroje

Pôvodné metodologické zdroje

Toto rozdelenie je modelovacia konvencia, nie univerzálna definícia transakcie. Kúpna zmluva môže vylúčiť alebo zahrnúť iné položky a definovať bežnú cieľovú úroveň pracovného kapitálu. Záleží na klasifikácii, vymožiteľnosti a kvalite zásob. Nulové záväzky v menovateli spôsobia nedostupnosť pomeru.

www.bdc.ca ↗

Zdroje môžu byť v angličtine.

Metóda skontrolovaná 4. októbra 2026. Vstupy určujú vaše účtovné a transakčné definície.