Gratis værktøjer. Ingen konto eller abonnement.
Arbejdskapitalberegner
Adskil den daglige driftsarbejdskapital fra samlede omsætningsaktiver minus kortfristede forpligtelser. Sammenlign ensartede saldi fra samme dato.
Brug beregneren ↓Metode og regneeksempel
Brug dine egne forudsætninger. Hold metoden synlig.
Driftsarbejdskapital = tilgodehavender + varelager + forudbetalinger + andre driftsmæssige omsætningsaktiver − leverandørgæld − periodiserede driftsforpligtelser − andre kortfristede driftsforpligtelser. Samlet arbejdskapital tilføjer likvider og fratrækker kortfristet gæld. Likviditetsgrad = samlede omsætningsaktiver ÷ samlede kortfristede forpligtelser.
Illustrative inddata: tilgodehavender 80.000, varelager 50.000, forudbetalinger 10.000 og ingen andre driftsmæssige omsætningsaktiver; leverandørgæld 55.000 og periodiserede forpligtelser 15.000. Driftsarbejdskapitalen er 70.000. Med likvider på 20.000 og kortfristet gæld på 10.000 er samlet arbejdskapital 80.000 og likviditetsgraden 2,00.
Begrænsninger og kilder
Oprindelige metodekilder
Opdelingen er en modelleringskonvention, ikke en universel transaktionsdefinition. En salgsaftale kan udelukke eller medtage andre poster og definere et normalt arbejdskapitalmål. Klassifikation, inddrivelighed og lagerkvalitet er vigtige. En gældsnævner på nul gør forholdstallet utilgængeligt.
Kilderne kan være på engelsk.
Metoden gennemgået den 4. oktober 2026. Dine regnskabs- og transaktionsdefinitioner bestemmer inddata.